Veysi SEVİĞ - İşlemlerde kimlik tespiti mecburiyeti

"Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesine dair tedbirler hakkında"ki yönetmelik hükümleri 01.4.2008 tarihinden itibaren uygulanmaya başlamıştır. (09.01.2008 gün ve 26751 sayılı Resmi Gazete)

Söz konusu yönetmeliğin 5. maddesi uyarınca yükümlüler;

* Sürekli iş ilişkisi tesisinde tutar göstermeksizin,

* İşlem tutarı ya da birbirleriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı yirmi bin YTL veya üzerinde olduğunda,

* Elektronik transferlerde işlem tutarı ya da birbirleriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı iki bin YTL veya üzerinde olduğunda,

* Hayat sigortası sözleşmelerine ilişkin işlemlerde bir yıl içinde ödenecek prim tutarı toplamı iki bin veya tek primli olup, prim tutarı beş bin YTL veya üzerinde olduğunda,

* Şüpheli işlem bildirimini gerektiren durumlarda tutar gözetmeksizin,

* Daha önce elde edilen müşteri kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğu konusunda şüphe olduğunda tutar gözetmeksizin, kimliğe ilişkin bilgileri almak ve bu bilgilerin doğruluğunu teyit etmek suretiyle müşterilerinin ve müşteri adına veya hesabına hareket edenlerin kimliğini tespit etmek zorundadırlar. 

Bu bağlamda kimlik tespiti, iş ilişkisi tesisinden veya işlem yapılmadan önce tamamlanır. Ayrıca kimlik tespiti sırasında alınan adres ve diğer iletişim bilgilerinin teyidi, işlemin yapılmasından itibaren en geç on iş günü içinde tamamlanacaktır.

Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkındaki Yasa'nın uygulanması ile ilgili olarak yükümlü sayılanlar:

* Bankalar,

* Bankalar dışında banka kartı veya kredi kartı düzenleme yetkisini haiz kuruluşlar,

* Kombiyo mevzuatında belirtilen yetkili müesseseler,

* Ödünç para verme işleri hakkındaki mevzuat kapsamındaki ikrazatçılar, finansman ve faktoring şirketleri,

* Sermaye piyasası aracı kurumları ve portföy yönetim şirketleri,

* Yatırım fonları yöneticileri,

* Yatırım ortaklıkları, sigorta, reasürans ve emeklilik şirketleri,

* Finansal Kiralama Şirketleri, *Sermaye Piyasası mevzuatı çerçevesinde takas ve saklama hizmeti veren kuruluşlar,

* Saklama hizmeti ile sınırlı olmak üzere İstanbul Altın Borsası Başkanlığı,

* Posta ve Telgraf Teşkilatı Genel Müdürlüğü ile kargo şirketleri,

* Varlık yönetim şirketleri,

* Kıymetli maden, taş veya mücevher alım satımı yapanlar,

* Ticaret amacıyla taşınmaz alım satımıyla uğraşanlar ile bu işlemlere aracılık edenler,

* İş makineleri dahil her türlü deniz, hava ve kara nakil vasıtalarının alım satımı ile uğraşanlar,

* Tarihi eser, antika ve sanat eseri alım satımı ile uğraşanlar veya bunların müzayedeciliğini yapanlar,

* Milli Piyango İdaresi Genel Müdürlüğü, Türkiye Jokey Kulübü ve Spor Toto Teşkilatı Başkanlığı dahil talih ve bahis oyunları alanında faaliyet gösterenler,

* Spor kulüpleri,

* Noterler,

* Savunma hakkı bakımından diğer yasa hükümlerine aykırı olmamak koşuluyla Avukatlık Yasası'nın 35'inci maddesinin ikinci fıkrası kapsamındaki işlerden taşınmaz alım satımı, şirket, vakıf ve dernek kurulması, idaresi ve devredilmesi gibi işlerle sınırlı olmak üzere serbest avukatlar,

* Şirket, vakıf ve dernek kurulması, idaresi ve devredilmesi gibi işlerle sınırlı olmak üzere, bir işverene bağlı olmaksızın çalışan serbest muhasebeci ve serbest muhasebeci mali müşavirler, yeminli mali müşavirler ile bunların şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimler yükümlü olarak kabul edilmektedir.

Merkezi Türkiye'de bulunan yükümlünün yurtdışındaki şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimleri, faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerin izin verdiği ölçüde Suç Gelirlerinin aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkındaki Yönetmelik hükümlerini uygulamak zorundadırlar.

Yapılan düzenlemeler çerçevesinde yükümlüler, kimlik tespiti yapamadıkları veya iş ilişkisinin amacı hakkında yeterli bilgi edinemedikleri durumlarda; iş ilişkisi tesis edemeyecekler ve kendilerinden talep edilen işlemi gerçekleştiremeyeceklerdir.

Diğer yandan daha önce alınan müşteri kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğu konusunda şüphe duyulması nedeniyle yapılması gereken kimlik tespiti ve teyidinin yapılamadığı durumda da iş ilişkisi sona erdirilecektir.

(Kaynak: Referans Gazetesi | 03.05.2008)

>> Duyurulardan haberdar olmak için E-Posta Listemize kayıt olun.

>> Uygulamalı Enflasyon Muhasebesi (171 Sayfa) Ücretsiz E-Kitap: hemen indir.

>> SGK Teşvikleri (150 Sayfa) Ücretsiz E-Kitap: hemen indir.

>> MuhasebeTR mobil uygulamasını Apple Store 'dan hemen indir.

>> MuhasebeTR mobil uygulamasını Google Play 'den hemen indir.